Nuovo indice di rischio fiscale

Il processo di analisi punta a individuare i soggetti che risultano essere maggiormente esposti nei riguardi dell’erario che, benché titolari di posizioni debitorie ricomprese nel magazzino della riscossione, risultino al contempo possessori di consistenti disponibilità finanziarie detenute all’estero, sulla base delle risultanze dello scambio automatico di informazioni per fini fiscali secondo il Common reporting standard (Crs), o presso intermediari residenti.
Sulla scorta delle risultanze dell’archivio dei rapporti finanziari e sulla base delle successive elaborazioni, sarà attribuito ai soggetti risultanti dall’analisi un indice di rischio fiscale, costruito attraverso la valorizzazione di numerosi, specifici indicatori.